Отделом по расследованию особо важных дел следственного управления СК РФ по Тверской области завершено расследование уголовного дела в отношении бывших внешнего управляющего и исполнительного директора ООО "Тверской стекольный завод", обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов). Известна и сумма задолженности по налогам организации - она составляет 48 миллионов рублей. Теперь они предстанут перед судом.
В ходе следствия установлено, что в нарушение налогового законодательства ООО "Тверской стекольный завод" не исполнял в полном объеме обязанности по уплате налоговых платежей в установленный срок. В связи с этим, по состоянию на 30 апреля 2014 года, общество имело недоимку перед бюджетом по налогам в крупном размере.
В отношении ООО "Тверской стекольный завод" налоговыми органами были приняты все необходимые меры по принудительному взысканию задолженности, однако недоимка в полном объеме погашена не была. Руководству завода было известно о мерах, принятых налоговым органом для взыскания с организации недоимки по налогам, а также о том, что операции по расчетным счетам организации заблокированы неисполненными инкассовыми поручениями. В связи с этим, руководство было не вправе распоряжаться по своему усмотрению той частью имущества организации, которая в виде определенной денежной суммы, равной размеру недоимки по налогам, подлежала взысканию в бесспорном порядке.
Выяснилось, что в период с 30 апреля 2014 по 14 августа 2015 года внешний управляющий и исполнительный директор ООО «Тверской стекольный завод» совершили сокрытие денежных средств организации, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в размере более 48 миллионов рублей. Они действовали группой лиц по предварительному сговору, с целью воспрепятствования принудительному взысканию налоговым органом недоимки по налогам, из мотивов максимально использовать денежные средства завода на расчеты с контрагентами Общества.
- Расследование уголовного дела представляло собой особую сложность, обусловленную производством большого объема следственных действий, в том числе на территории других субъектов Российской Федерации, с целью установления всех обстоятельств совершенного преступления. В рамках расследования было изъято, осмотрено и изучено значительное количество финансовых документов, допрошено большое количество свидетелей, проведена налоговая судебная экспертиза, - отметила Старший помощник руководителя СУ СК РФ по Тверской области (по взаимодействию со средствами массовой информации) капитан юстиции Валерия Павлова.